Что потребуется ИП для сдачи отчётности через ЛК налогоплательщика
Отчётные документы в электронном виде должны быть подписаны электронной подписью. При этом ИП должен использовать только квалифицированную электронную подпись.
сайте. Помимо электронной отчётности, КЭП можно использовать для участия в торгах, работы с государственными порталами, а также для электронного документооборота. Изготовление сертификата КЭП, как правило, занимает один день.
Для сертификата ключа проверки электронной подписи необходим специальный носитель (токен). Кроме того, для работы с электронной подписью нужна программа криптозащиты, например, КриптоПро CSP .
Чтобы подготовиться к работе с электронной подписью и настроить необходимое ПО, воспользуйтесь руководством пользователя .
Возможности личного кабинета налогоплательщика
Основные функции личного кабинета — это получение актуальных
сведений, документов, а также передача информации/отчетности в
электронном виде.
Без визита в ФНС можно:
- получать сведения об объектах имущества;
- подавать налоговую декларацию 3-НДФЛ, а также
отслеживать ее статус; - проверять состояние взаиморасчетов с ФНС по
налогам; - передавать заявление на получение налоговых
вычетов; - распоряжаться своей переплатой;
- обращаться с вопросами и получать обратную
связь; - получать налоговые уведомления и
требования; - формировать платежные документы и оплачивать
налоги физических лиц через банки-партнеры ФНС России.
Плюсы и минусы сервиса ФНС
Важное преимущество сервиса ФНС — возможность сдать почти всю отчетность бесплатно. Для этого понадобится только электронная подпись и средство криптографической защиты.
Но есть у бесплатного сервиса и недостатки:
- Нет возможности сдавать декларацию по НДС и отправлять отчеты в другие контролирующие органы.
- Налоговая не сможет отправлять вам требования через сервис ФНС. Но если вы обязаны сдавать декларации (расчеты) в электронном виде, такую возможность инспекторам нужно обеспечить, заключив договор с оператором ЭДО (п. 5.1 ст. 23 НК РФ).
- Не подходит крупнейшим налогоплательщикам, бухгалтерам на аутсорсинге и представителям.
- Пользователь вынужден самостоятельно разбираться с регистрацией, установкой сертификата и настройкой криптозащиты.
- Подготовка отчета — трудоемкий процесс. Отправить сведения не получится без предварительной зашифровки в транспортный контейнер.
- Программу «Налогоплательщик ЮЛ» нужно регулярно обновлять самостоятельно.
- Отчет уходит автоматически без возможности предварительной проверки на ошибки и финальной редактуры. Контрольные соотношения между разными отчетами тоже не проверяются до отправки, отказ в приеме придет уже из ФНС после проверки.
- Уведомления о статусе отчетов появляются только на портале, по почте или СМС дополнительных сообщений не предусмотрено.
- Техподдержка помогает только по вопросам работоспособности сервиса и не отвечает на другие — например, о заполнении форм отчетов.
Кому подходит отчетность в сервисе ФНС
Сервис ФНС рассчитан на организации и предпринимателей на специальных налоговых режимах. Почти все из них смогут работать в сервисе бесплатно.
Отчитаться через сайт ФНС не получится у следующих категорий:
- организации и предприниматели на ОСНО, которые сдают декларацию по НДС (п. 1.7 Порядка);
- иностранные организации, которые платят «налог на Google» (п. 8 ст. 174.2 НК РФ);
- крупнейшие налогоплательщики (п. 1.2 Порядка);
- обслуживающие бухгалтерии и другие представители (п. 1.2 Порядка) — кроме случаев, когда у них есть прямой доступ к личному кабинету налогоплательщика.
Кроме того, есть технические требования к компьютеру, с которого вы будете подавать отчетность. Операционная система должна быть минимум версии Microsoft Windows XP, либо Mac OS X 10.9; криптопровайдер должен поддерживать алгоритмы ГОСТ 34.10-2001 и ГОСТ 28147-89, а с электронной подписью должна быть возможность работать через браузер.
Какие есть программы для заполнения 3-НДФЛ онлайн и где их скачать
Различные сайты в интернете предлагают пользователям заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн и помочь с ее отправкой в инспекцию. Однако доверяйте только проверенным программам и сайтам.
На официальном сайте ФНС для заполнения 3-НДФЛ в 2022 г. можно скачать программу «Декларация-2021». С ее помощью вводятся данные из документов, после чего она в автоматическом режиме вычисляет все искомые величины, проверяет правильность применения вычетов и суммы налога. В этой программе декларация формируется в нужном формате для представления в налоговый орган или же выводится на печать для бумажного варианта.
Как мы уже отметили выше, оформить отчет возможно и в ЛК на сайте ФНС или через «Госуслуги». Сюда можно загрузить электронную версию отчета, заполненную в других программах, например в той же «Декларации», а можно ввести данные в онлайн-режиме прямо в ЛК, в нем же сформировать документ для отправки и направить контролерам.
Проверка электронной подписи в личном кабинете на сайте ФНС
Сначала налогоплательщик должен проверить работу ключа электронной подписи. Проверка осуществляется непосредственно при авторизации в личном кабинете.
Подключите ключевой носитель (токен) к ПК, откройте сайт ФНС и на странице авторизации выберите пункт «Ключ ЭП»
На экране «Доступ с помощью КСКПЭП» перейдите к третьему пункту и ознакомьтесь с инструкцией системы. Установите сертификаты, указанные в инструкции, а также сертификат КЭП, полученный в УЦ. Установку сертификата КЭП в хранилище сертификатов можно выполнить по нашей инструкции .
Чтобы проверить электронную подпись, нажмите кнопку «Начать проверку». Если все действия выполнены верно, налогоплательщик сможет войти в личный кабинет с помощью электронной подписи.
Как зарегистрироваться в личном кабинете налоговой
Доступ в онлайн-сервис «Личный кабинет налогоплательщика» можно
получить одним из способов:
- С помощью логина и пароля, полученного у
сотрудника ФНС или многофункционального центра. Для этого нужно
обратиться с паспортом в любую налоговую инспекцию или МФЦ.
Сотрудник внесет в базу ваши паспортные данные, затем выдаст
регистрационную карту с логином и первичным паролем от
кабинета.
В течение месяца после регистрации необходимо сменить
первичный пароль, выданный инспектором, на персональный.
Если не успеете это сделать, процедуру регистрации придется
проходить повторно.
- Через портал Госуслуг РФ при наличии
подтвержденной учетной записи. - С помощью квалифицированной электронной подписи.
Ее выдает Удостоверяющий центр, аккредитованный Минкомсвязи
РФ.
Итак, вы заходите на сайт ФНС. В разделе «Физические лица»
в левом верхнем углу откройте вкладку «Личный кабинет» (как
показано на рисунке).
Далее откроется окно — вход в личный кабинет налогоплательщика.
Если у вас есть регистрационная карта, тогда с помощью логина и
пароля войдите в систему. При наличии учетной записи на портале
«Госуслуги» личный кабинет открыть проще, так как часть данных
заполнять не придется.
После того, как вы вошли в личный кабинет, нужно ввести
персональные данные или проверить соответствие. Заполните все
разделы и строки, которые предлагает вам сервис.
Для того, чтобы отправлять отчетность и проводить операции через
Интернет, понадобится электронная подпись. Система
предлагает ее получить.
Пройдя процедуру получения электронной подписи, вы сможете
отправлять декларации и другие документы, не выходя из дома.
Получение идентификатора абонента
Чтобы ИП мог сдать отчётность через личный кабинет налогоплательщика, необходим уникальный идентификатор абонента, который присваивается налоговым органом при регистрации ЭП. Без него сдача отчётности через сервис ФНС невозможна.
Получить идентификатор можно на специальном портале ФНС. Чтобы зарегистрироваться, укажите адрес электронного почтового ящика и пароль. После регистрации пользователя появится сообщение о том, что идентификатор абонента ещё не присвоен.
Чтобы получить идентификатор, нужно зарегистрировать сертификат электронной подписи. Для этого необходимо выгрузить файл с сертификатом из программы криптографической защиты. Если вы выбрали КриптоПро, выполните следующие действия:
1. Откройте меню Пуск и в папке с программой откройте «Сертификаты пользователя».
2. Перейдите в папку Личное → Сертификаты и откройте сертификат КЭП двойным щелчком.
3. Перейдите во вкладку «Состав» и нажмите кнопку «Копировать в файл». При этом токен с электронной подписью должен быть подключён к компьютеру;
4. После этого запустится программа «Мастер экспорта сертификатов». Убедитесь, что выбрана опция «Не экспортировать закрытый ключ» и нажмите Далее.
5. Оставьте формат файла, в который будет экспортирован сертификат, по умолчанию и нажмите Далее. Укажите имя создаваемого файла и снова нажмите Далее.
6. Нажмите кнопку Готово.
Вернитесь ко вкладке браузера с сервисом самостоятельной регистрации налогоплательщиков для сдачи налоговой отчётности и нажмите «Зарегистрировать сертификат». Выберите созданный файл и передайте его на регистрацию.
После регистрации сертификата в верхнем поле должен появиться идентификатор абонента.
Заполнение 3-НДФЛ в программе ЛК налогоплательщика
Федотов А. А. зашел в ЛК налогоплательщика через сайт «Госуслуги». Он заблаговременно авторизовался на нем и подтвердил личность в ближайшем МФЦ.
Титульник содержит данные о физическом лице, он заполнится автоматически на основании сведений аккаунта на «Госуслугах». Федотову нужно выбрать код инспекции, год, в какой раз за этот год он отчитывается; указать, что он является резидентом и налогоплательщиком.
Для заполнения сведений о доходах Федотов укажет продажную стоимость квартиры, а также ее кадастровую стоимость. Программа проведет сравнение между полной продажной стоимостью и кадастровой с учетом понижающего коэффициента 0,7 и на основании этих сведений заполнит расчет к приложению 1. В качестве доходов Федотов выберет кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (5,2 × 0,7 = 3,64 млн руб.), поскольку эта цифра больше цены продажи 3,5 млн.
Показатель 3,64 млн руб. переносится в приложение 1.
В качестве расходов у Федотова фигурирует покупная стоимость квартиры, так как все подтверждающие ее приобретение документы он сохранил. Величину 3,3 млн руб. программа отобразит в приложении 2.
Для приложения 1 нужно заполнить сведения об источнике дохода, т. е. о Семенове Б. Б.
Подготовка отчёта ИП
Перед отправкой отчётности через ЛК налогоплательщика ИП необходимо подготовить её с помощью программы «Налогоплательщик ЮЛ». Скачать программу можно на сайте ведомства.
При запуске программы нужно выбрать профиль налогоплательщика и указать информацию о предпринимателе
В Навигаторе, который находится в левой части окна, в разделе «Документы» выберите необходимый пункт. Например, «Документы по НДФЛ» → «3-НДФЛ и 4-НДФЛ», если собираетесь подготовить декларацию по НДФЛ, или «Налоговая отчётность» — если декларацию по УСН или ЕСХН. Нажмите кнопку «Создать» и выберите соответствующий документ.
По выбранному документу будет создана форма отчётности. Некоторые поля в ней будут заполнены автоматически (ФИО, ИНН и прочие реквизиты, которые вы указали при создании профиля налогоплательщика). Остальные нужно будет заполнить вручную.
Для расчёта суммы налога на верхней панели необходимо нажать кнопку «Р», а для проверки правильности заполнения формы по контрольным соотношениям — кнопку «К».
Если ошибок в декларации нет, система сообщит, что проверка пройдена. При наличии ошибок программа покажет, в каких полях указаны некорректные данные.
Теперь нужно скачать декларацию в виде файла с транспортным контейнером, нажав кнопку загрузки в верхнем меню. При формировании транспортного контейнера потребуется прописать путь для сохранения файла и указать идентификатор абонента. Отчётный документ будет загружен в указанную папку.
Отправка отчёта ИП
Чтобы отправить отчётность в налоговый орган через ЛК налогоплательщика, перейдите на страницу сервиса и нажмите кнопку «Войти».
На главной странице профиля укажите основную информацию и перейдите во вкладку «Загрузка файла». Выберите файл контейнера и нажмите «Отправить».
В списке переданных файлов появится отправленный отчёт со статусом «В ожидании». Как только документ будет представлен в налоговую, статус изменится на «Завершено (успешно)».
Как видно, на подготовку и отправку отчётности через сервисы налоговой приходится тратить немало времени, поэтому сдача отчётных документов через специальные системы сдачи электронной отчётности более удобна. Веб-сервис «Астрал Отчёт 5.0» позволит сэкономить время, отправляя отчётность в один клик. Кроме того, система снабжена широким набором функций и имеет гибкую тарифную сетку.
Продукты по направлению
1С-Отчетность
Сервис передачи отчетности в контролирующие органы из программ «1С:Предприятие»
Астрал Отчет 4.5
Программа для отправки отчетности и организации документооборота с контрагентами
Астрал Отчет 5.0
Онлайн-сервис для передачи отчетности в контролирующие органы
Шаг 2. Загрузить файл отчета в ФНС через сервис
Контейнер загружается на сайт ФНС напрямую через сервис сдачи отчетности. После добавления файла и нажатия кнопки «Отправить документ» отправка происходит сразу.
Шаг 3. Дождаться квитанции о приеме
На вкладке «Отправленные документы» будет отображаться статус поданного отчета.
Попробуйте Экстерн 14 дней — это бесплатно!
Заполняем 3-НДФЛ онлайн: пример
Заполнить и представить в обязательном порядке нужно следующие разделы декларации:
- титульный лист;
- раздел 1;
- раздел 2.
Всё остальное оформляется при наличии данных, ведь, как мы уже говорили, декларация сдается по самым разным основаниям и для каждого из них предусмотрено заполнение соответствующих частей отчета.
На основании примера заполним декларацию 3-НДФЛ в ЛК налогоплательщика, зарегистрированного на сайте «Госуслуги».
Федотов А. А. 23 января 2021 года продал квартиру Семенову Б. Б. за 3,5 млн руб. Кадастровая стоимость квартиры оценена в 5,2 млн руб. Квартира покупалась Федотовым в августе 2019 года за 3,3 млн руб. Так как предельный срок владения имуществом в 5 лет не преодолен, продавцу придется сдать декларацию 3-НДФЛ в налоговые органы и уплатить налог.
Декларацию Федотов решил заполнить и сдать через ЛК налогоплательщика на сайте ФНС. Поможем ему в этом.
Как подать декларацию на сайте ФНС
Как подать декларацию 3-НДФЛ через личный кабинет
налогоплательщика? Ответ на этот вопрос содержит массу тонкостей и
нюансов. Лучше доверить это профессионалам, так как от этого
напрямую зависит будет ли вообще произведена выплата от ФНС. Вот
один из примеров, который встретился в НДФЛке:
Наш подписчик Александр Т. подавал в личном кабинете декларацию
3-НДФЛ, в которой заявлял налоговый вычет на сумму 115 тыс. рублей.
К декларации он прикрепил подтверждающие документы.
Уже после отправки отчета клиент засомневался и попросил своего
личного консультанта проверить, все ли документы он передал в
инспекцию. В результате проверки выяснилось, что для подтверждения
расходов не хватало важной справки из медучреждения. Александр был
расстроен, так как решил, что ему откажут в вычете, и придется
заново все пересдавать. Однако, эксперт заверил, что документы
можно дослать. Клиент получил справку и отослал ее на этапе
проверки декларации. В итоге, налоговый вычет был предоставлен в
положенный срок.
Отчетность в ФНС через оператора ЭДО
Более комфортные условия при работе с отчетностью можно получить через оператора ЭДО. Самое главное — Экстерн позволяет отчитываться во все контролирующие органы: ФНС, ФСС, ПФР, Росстат, РАР, РПН, Центробанк.
Для работы с Экстерном тоже понадобится электронная подпись. Ее можно получить при подключении Экстерна. Лицензия КриптоПро, которая нужна для работы в сервисе, будет уже вшита в ключ электронной подписи, поэтому дополнительно тратиться не придется. Также для работы в Экстерне подойдет электронная подпись, полученная в ФНС или в любом аккредитованном удостоверяющем центре.
Сервис настраивается автоматически через портал диагностики, вам ничего делать не придется. Чтобы заполнить данные о своей компании, достаточно ввести ИНН — информация сама подгрузится из ЕГРЮЛ (ЕГРИП).
После этого можно приступать к заполнению отчетов. Следуйте алгоритму.
Шаг 1. Выбрать и заполнить форму
В меню слева выберите, в какой орган хотите сдать отчет, и подберите подходящий способ подготовки — загрузить готовый отчет из файла или заполнить форму в системе.
Заполнять отчеты в системе удобно:
- подсвечиваются обязательные поля;
- часть данных заполняется автоматически или на базе прошлых отчетов;
- для некоторых полей есть справочники значений (период, код в СЗВ-ТД и пр.);
- предусмотрен порядок заполнения и подсказки к полям.
Когда закончите заполнять отчет, нажмите кнопку «Сохранить и закрыть».
Шаг 2. Проверить и отправить отчет
Перед отправкой каждый отчет должен пройти обязательную проверку. Если сервис найдет ошибки, их нужно будет исправить прежде чем отправлять отчет. В ходе проверки могут появиться и предупреждения — если вы уверены в правильности данных, исправлять их не обязательно.
Чтобы отправить отчет, выберите «Перейти к отправке» и заверьте его электронной подписью.
Шаг 3. Дождаться подтверждения приема и ввода
После отправки отчета формируется «Подтверждение даты» — именно это время считается датой сдачи отчета. Затем остается только дождаться приема отчета инспекцией. По каждому этапу вы получите уведомление в сервисе и другим удобным способом: по СМС, электронной почте, в приложении.
Сервис уведомляет о следующих этапах:
- Отчет доставлен → извещение о получении.
- Отчет принят → квитанция о приеме.
- Отчет загружен в базу налогового органа → извещение о вводе.
- Отчет не сдан → уведомление об отказе (в нем указано, что исправить, чтобы отчет приняли).
Все отправленные отчеты хранятся в сервисе. Их можно в любой момент скачать, скорректировать или использовать как базу для подготовки нового отчета.
Сдавайте электронную отчетность через интернет. Экстерн дарит вам 14 дней бесплатно!
Как написать обращение в личном кабинете физического лица
В личном кабинете есть полезный раздел «Жизненные ситуации».
Здесь можно распоряжаться переплатой, подавать заявления на льготы,
запрашивать справки и другое. В разделе «Прочие ситуации» можно
подать заявление на розыск платежа, написать обращение или жалобу в
налоговый орган.
Шаг 2. Проверка КЭП
Далее ИП через личный кабинет на сайте налоговой службы надо проверить работу ключа цифровой подписи. Сделать это можно при авторизации. Для этого нужно подсоединить носитель с КЭП к компьютеру и при входе в ЛК выбрать пункт «Ключ ЭП». Система проверит выполнение условий доступа и подскажет, какие компоненты нужно дополнительно установить:
Это сертификаты удостоверяющих центров – самой ФНС и того, который оформлял КЭП. Тут же можно скачать подробную инструкцию. Если всё сделано верно, ИП сможет войти в свой личный кабинет при помощи ключа электронной подписи.
Как сдать отчетность через сайт ФНС
Для сдачи отчетов понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись. Ее нужно получить в удостоверяющем центре ФНС или у ее доверенных лиц. Это условно бесплатно, нужно будет только купить токен (носитель, на который загрузится подпись) и лицензию КриптоПро, без которой не будет работать сертификат подписи.
После получения электронной подписи зарегистрируйтесь на сайте ФНС как организация или предприниматель. Перейдите по ссылке и выберите нужный сертификат из списка, затем прокрутите вниз до кнопки «Войти» и заполните профиль данными о себе.
Далее активируйте электронную почту, зарегистрируйте сертификат электронной подписи и получите идентификатор абонента. Данные о завершении регистрации и присвоении идентификатора появятся в личном кабинете. После этого код абонента нужно будет указать в разделе «Сведения об организации».
Если в процессе самостоятельной установки сертификата электронной подписи или настройки СКЗИ возникнут проблемы, обращаться придется к своему сисадмину или в платную консультацию. Техподдержка ФНС помогает только с работой в сервисе.
После этого можно приступать к подготовке и сдаче отчетности. Следуйте алгоритму.
Шаг 1. «Упаковать» отчет в транспортный контейнер
Сформировать отчет можно в своей учетной программе или в бесплатной программе ФНС «Налогоплательщик ЮЛ». Но перед сдачей отчет нужно упаковать в транспортный контейнер — зашифровать по требованиям ФНС и подписать квалифицированной электронной подписью (КЭП). Это возможно только через программу «Налогоплательщик ЮЛ».
В процессе зашифровки действуйте по алгоритму:
Загрузить в «Налогоплательщик ЮЛ» сформированный отчет → Нажать кнопку «Выгрузить транспортный контейнер для портала» → Выбрать папку для загрузки → Скопировать и вставить идентификатор налогоплательщика → Выбрать сертификат для подписи → Сформировать контейнер.
Важно! «Налогоплательщик ЮЛ» нуждается в регулярных обновлениях. Их нужно отслеживать самостоятельно и устанавливать вручную».
Помощник подбора тарифов
Пройдите несколько шагов, чтобы определить нужный вам тариф